Reserva do negócio: quanto guardar para o mês fraco

Para que serve a reserva do negócio

Ela existe para três situações:

• mês fraco previsível: a temporada baixa que se repete todo ano;
• imprevisto do trabalho: a máquina de costura quebrou, a moto precisa de conserto, o cliente grande atrasou;
• oportunidade: comprar estoque mais barato à vista antes de uma data forte.

Sem reserva, cada uma dessas situações vira cheque especial, cartão de crédito ou empréstimo, com juros que comem o lucro dos meses seguintes. O guia sobre crédito para MEI mostra o que comparar quando o empréstimo é inevitável.

Reserva do negócio e reserva da casa

São duas coisas diferentes, com donos diferentes:

Se você ainda mistura contas, comece pelo guia de separar o dinheiro do MEI do dinheiro de casa. Sem essa separação, a reserva do negócio acaba pagando a feira e some.

Passo 1: some as saídas fixas de um mês

Pegue o seu fluxo de caixa e liste as saídas que acontecem todo mês mesmo vendendo pouco:

• DAS;
• aluguel do ponto ou da sala;
• internet, telefone, energia ligada ao trabalho;
• parcelas de equipamento;
• a sua retirada mínima (o valor sem o qual a casa não fecha).

Compras de mercadoria variam com as vendas, então entram só na parte mínima necessária para continuar funcionando.

Passo 2: conte os meses fracos

Olhe os últimos doze meses. Em quantos as entradas não cobriram as saídas? Se você tem pouco histórico, pense no seu ramo: sorvete no inverno, material escolar fora de janeiro e fevereiro, decoração fora da época de festas.

Uma referência usada em muitos materiais de educação financeira para pequenos negócios é ter de três a seis meses de saídas fixas guardados. Use isso como ponto de partida, não como regra.

Passo 3: ajuste pelo seu risco

Aumente a meta se:

• um único cliente responde por grande parte do faturamento;
• você depende de um equipamento caro para trabalhar;
• as vendas variam muito de um mês para o outro.

Pode ser menor se as vendas são estáveis e você tem vários clientes pequenos.

Exemplo de cálculo

Imagine uma MEI que faz decoração de festas, com números hipotéticos:

• DAS do exemplo: R$ 80 (confira o valor vigente no Portal do Empreendedor);
• aluguel de um depósito pequeno: R$ 400;
• telefone e internet: R$ 120;
• parcela de um equipamento: R$ 200;
• retirada mínima para a casa: R$ 1.200.

Saídas fixas do mês: R$ 80 + R$ 400 + R$ 120 + R$ 200 + R$ 1.200 = R$ 2.000.

Ela tem três meses fracos por ano, logo a meta é: 3 × R$ 2.000 = R$ 6.000.

Se ela deixar R$ 500 por mês no negócio, chega à meta em R$ 6.000 ÷ R$ 500 = 12 meses. Se só conseguir R$ 250, leva 24 meses. Começar pequeno ainda é melhor do que não começar.

Onde deixar o dinheiro

A reserva precisa de duas qualidades: saque rápido (liquidez) e baixo risco. Rendimento vem depois.

Opções comuns, sem indicação de nenhuma em particular:

• saldo na própria conta do CNPJ;
• aplicação de liquidez diária oferecida pela instituição da conta;
• outras aplicações conservadoras de resgate rápido.

Antes de aplicar, confira:

1. Prazo de resgate: o dinheiro cai no mesmo dia? Há carência?
2. Custos: há taxa de administração ou tarifa?
3. Cobertura do FGC: o Fundo Garantidor de Créditos protege depósitos à vista, poupança e alguns investimentos, como CDB, até um limite por CPF ou CNPJ em cada instituição ou conglomerado. Quanto vale esse teto hoje e quais produtos entram na cobertura, você confere direto no site do fundo.
4. Instituição autorizada: confira no site do Banco Central se ela é autorizada a funcionar.

Evite deixar a reserva em algo que você não entende ou que promete ganho alto. Reserva não é lugar de risco.

Reserva não precisa ficar toda num lugar só

Uma divisão comum é deixar o valor de um mês na conta do CNPJ, para imprevistos do dia a dia, e o restante numa aplicação de liquidez diária. Assim você não deixa tudo parado sem rendimento nem precisa resgatar aplicação para cada pequeno gasto.

Regras para usar e repor

• Use a reserva só para as três situações do começo. Viagem ou compra pessoal saem da reserva da casa.
• Sempre que usar, anote quanto e por quê.
• Depois do mês fraco, volte a guardar até repor o valor.
• Se precisar usar todo mês, o problema é preço ou custo, não reserva. Reveja com o guia de como calcular o preço de venda.

Quando a reserva estiver completa

Com a meta batida, o lucro que antes ia para a reserva pode aumentar a sua retirada ou financiar o crescimento. O guia sobre quanto o MEI pode retirar ajuda a refazer essa conta.